De uitgangspositie voor de 2 e Tussentijdse rapportage bestaat uit de Programmabegroting 2025-2028 (primitieve begroting), de Nota van Wijziging 2025-2028, 1 e Tussentijdse rapportage 2025, kadernota 2026-2029 en de andere raadsbesluiten tot en met augustus 2025.
In de tussentijdse rapportages wordt ook inzicht gegeven in het structurele effect van lopende jaarontwikkelingen. In de Kadernota en Begroting 2026-2029 wordt dit zichtbaar als 'Structurele doorwerking 1 e en 2 e tussentijdse rapportage 2025'.
Uitgangspositie | 2025 |
|---|---|
Begroting 2025-2029 incl. wijzigingen | |
Primitieve begroting | -1.226 |
Nota van Wijziging voorgaand jaar | 201 |
Raadsbesluiten | -485 |
1e Turap 2025 | 504 |
Kadernota 2026 - 2029 | -3.136 |
Wijzigingen tot 2e Turap 2025 | 0 |
Uitgangspositie 2e Turap 2025 | -4.142 |
Mutaties 2e Turap: | |
Mee- en tegenvallers | 3.463 |
Bestedingsplan reserves | 0 |
Budgetoverhevelingen | 14 |
Budgettair neutraal | 0 |
Meicirculaire gemeentefonds | -2.514 |
Totaal mutaties 2e Turap 2025 | 963 |
Voorlopig begrotingsresultaat 2025 - 2029 | -3.179 |
Bedragen x € 1.000 |
Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) | 3.678 |
|---|---|
Voorlopig structureel begrotingsresultaat (positief) | 499 |
Bedragen x € 1.000 |
Uitgangspositie
De uitgangspositie voor de 2e Turap in 2025 is € 4,1 miljoen negatief. Per saldo vinden er in 2025 financiële mutaties plaats van in totaal € 0,9 miljoen positief. Het financieel beeld voor 2025 verbetert daardoor ten opzichte van de kadernota 2026-2029 naar afgerond € 3,2 miljoen negatief.
In het negatieve saldo is voor € 3,7 miljoen aan incidentele lasten opgenomen, zodat het saldo exclusief de eenmalige posten € 499.000 structureel positief is.
Zoals is toegezegd aan de raad is in deze Turap kritisch gekeken naar posten die niet meer uitgegeven gaan worden in 2025, zodat onderschrijdingen in de jaarstukken 2025 zo veel mogelijk vermeden worden. Hierdoor is ondanks de grote negatieve mutatie van de Meicirculaire het effect op de begroting 2025 positief bijgestuurd.
Mee- en tegenvallers en Meicirculaire
Een aantal belangrijke factoren draagt positief bij aan het begrotingsresultaat. Ten eerste is er een significante toename van de rentebaten, met een extra € 1,7 miljoen in 2025 en een voordeel op de kapitaallasten van € 1,5 miljoen. Daarnaast worden sloopkosten voor de Van Horvettestraat van € 570.000 doorgeschoven naar 2025, ontvangen we meer OZB niet-woningen (€ 400.000), worden niet alle gelden voor de bijzondere bijstand benut (€ 300.000) en was de stelpost voor prijsindexatie te ruim ingeschat (€ 522.000).
De Meicirculaire van het gemeentefonds heeft een aanzienlijk negatief effect op de begroting, met een afname van € 2,5 miljoen in 2025. De bijstandsuitkering en de financiering hiervan (BUIG) zijn aangepast en dit laat een relatief klein negatief saldo zien van € 267.000. De budgetten voor de Wmo voorzieningen worden verhoogd met € 970.000.
Budgetoverhevelingen
Via de Meicirculaire 2025 is geld ontvangen voor het herdenken van het Koloniaal- en slavernijverleden, dit budget wordt doorgeschoven naar 2026.
Budgettair neutrale wijzigingen en bestedingsplan reserves
De budgettair neutrale wijzigingen en aanpassingen van het bestedingsplan van de bestemmingsreserves hebben geen effect op het begrotingsresultaat. De grootste posten betreffen de verdeling van de stelpost voor de CAO stijgingen en de voorziening onderhoud gebouwen.
Actualisatie investeringsplan
Ten opzichte van het IHP 2025 heeft een herijking plaatsgevonden en worden de lopende kredieten aangepast.
Het volgende hoofdstuk gaat in op de verschillende programma's met bijbehorende beleidsvelden en speerpunten. Per beleidsveld, die vastgesteld is in de begroting 2025, wordt een stand van zaken gegeven, die de prognose weergeeft voor 2025, gebaseerd op de eerste acht maanden van dit jaar. Daarnaast wordt door middel van een stoplicht ingegaan op de voortgang van de speerpunten. Mochten deze afwijkingen vertonen, volgt daarop een toelichting.